《黃埔》雜志社2023年部門(mén)決算

　　目 錄

　　第一部分《黃埔》雜志社概況

　　第二部分2023年度部門(mén)決算報(bào)表

　　第三部分2023年度部門(mén)決算說(shuō)明

　　一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　二、收入決算情況說(shuō)明

　　三、支出決算情況說(shuō)明

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

　　七、關(guān)于2023年度績(jī)效評(píng)價(jià)情況的說(shuō)明

　　第四部分名詞解釋

　　第一部分《黃埔》雜志社概況

　　《黃埔》雜志于1988年6月創(chuàng)刊，30多年來(lái)，《黃埔》雜志認(rèn)真實(shí)踐黃埔軍校同學(xué)會(huì)首任會(huì)長(zhǎng)徐向前元帥提出的“為黃埔同學(xué)立言，為祖國(guó)統(tǒng)一盡力”的辦刊宗旨，充分發(fā)揮作為同學(xué)會(huì)對(duì)外宣傳的窗口和喉舌以及聯(lián)系海內(nèi)外黃埔同學(xué)及其親屬的橋梁和紐帶作用，深入宣傳黨的對(duì)臺(tái)方針政策，充分報(bào)道黃埔軍校在中國(guó)現(xiàn)代史上的重要地位和作用，大力宣傳黃埔?guī)熒跂|征、北伐和抗戰(zhàn)中的感人事跡，及時(shí)反映兩岸和海外黃埔同學(xué)及其親屬在經(jīng)貿(mào)、文化等方面的交往交流情況，在引導(dǎo)黃埔同學(xué)及其親屬發(fā)揚(yáng)黃埔精神，開(kāi)展反“獨(dú)”促統(tǒng)工作、積極參加社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用。

　　《黃埔》雜志目前設(shè)置的欄目主要有：“兩岸時(shí)評(píng)”“人物春秋”“百歲黃埔老人”“口述歷史”“黃埔研究”“黃埔收藏”“黃埔日歷”“我的黃埔前輩”“情系黃埔”等，內(nèi)容涵蓋時(shí)政、歷史、軍事、文化等方面，是介紹黃埔軍校歷史、反映黃埔人物事跡、傳播黃埔精神的權(quán)威性刊物。

　　據(jù)中編辦（1994）202號(hào)文件規(guī)定：《黃埔》雜志社為差額補(bǔ)貼單位，事業(yè)編制26人；現(xiàn)有在職職工6人，離退休干部5人。

　　第二部分2023年度部門(mén)決算報(bào)表

　　

　　雜志社2023年沒(méi)有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，故本表無(wú)數(shù)據(jù)。

　　

　　雜志社2023年沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的支出，故本表無(wú)數(shù)據(jù)。

　　

　　雜志社2023年沒(méi)有財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)收入支出，故本表無(wú)數(shù)據(jù)。

　　第三部分2023部門(mén)決算說(shuō)明

　　一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　2023年收入總計(jì)433.31萬(wàn)元，支出總計(jì)433.31萬(wàn)元。與2022年相比，收支總計(jì)各增加52.19萬(wàn)元，主要是事業(yè)收入、文化旅游體育與傳媒支出增加。

　　二、收入決算情況說(shuō)明

　　本年收入合計(jì)422.72萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入274.53萬(wàn)元，占64.94%；事業(yè)收入147.90萬(wàn)元，占34.99 %；其它收入0.28萬(wàn)元，占0.07%。

　　三、支出決算情況說(shuō)明

　　本年支出433.31萬(wàn)元。其中：基本支出317.23萬(wàn)元，占73.21%；項(xiàng)目支出116.08萬(wàn)元，占26.79%。

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　2023年度財(cái)政撥款收入總計(jì)274.53萬(wàn)元，財(cái)政撥款支出總計(jì)274.53萬(wàn)元。與2022年相比，收支總計(jì)各增加3.05萬(wàn)元，主要是文化旅游體育與傳媒支出有所增加。

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

　　（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

　　2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出274.53萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)433.31萬(wàn)元的63.36%。

　　（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

　　2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）26.44萬(wàn)元,占9.63 %；文化旅游體育與傳媒支出（類(lèi)）210.77萬(wàn)元,占76.78%；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）13.68萬(wàn)元，占4.98%；住房保障支出（類(lèi)）23.64萬(wàn)元，占8.61%。

　　（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

　　2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算273.54萬(wàn)元，支出決算 274.53萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.36%。其中：

　　1.一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）政協(xié)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）年初預(yù)算26.44萬(wàn)元，支出決算26.44萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

　　2.文化旅游體育與傳媒支出（類(lèi)）新聞出版電影（款）出版發(fā)行（項(xiàng)）年初預(yù)算209.78萬(wàn)元，支出決算210.77萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.47%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是執(zhí)行中調(diào)整了年初預(yù)算。

　　3.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）

　　年初預(yù)算13.68萬(wàn)元，支出決算13.68萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的 100%。其中：

　　（1）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）年初預(yù)算9.12萬(wàn)元，支出決算9.12萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

　　（2）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）年初預(yù)算4.56萬(wàn)元，支出決算4.56萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

　　4.住房保障支出（類(lèi)）

　　年初預(yù)算23.64萬(wàn)元，支出決算23.64萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。其中：

　　（1）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）年初預(yù)算15萬(wàn)元，支出決算15萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

　　（2）住房改革支出（款）提租補(bǔ)貼（項(xiàng)）年初預(yù)算1.2萬(wàn)元，支出決算1.2 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

　　（3）住房改革支出（款）購(gòu)房補(bǔ)貼（項(xiàng)）年初預(yù)算7.44萬(wàn)元，支出決算7.44萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

　　2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出158.45萬(wàn)元。其中人員經(jīng)費(fèi)132.04萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出；公用經(jīng)費(fèi)26.41萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

　　七、關(guān)于2023年度績(jī)效評(píng)價(jià)情況的說(shuō)明

　　（一）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

　　根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，《黃埔》雜志社組織對(duì)2023年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。其中二級(jí)項(xiàng)目3個(gè)，共涉及資金116.08萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。

　　（二）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果

　　

　　第四部分名詞解釋

　　一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入：指中央財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

　　二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

　　三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入等以外的收入。主要是存款利息收入等。

　　五、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

　　六、使用非財(cái)政撥款結(jié)余（含專(zhuān)用結(jié)余）：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)收支差額的金額，以及使用專(zhuān)用結(jié)余安排支出的金額。

　　七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專(zhuān)用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余的金額等。

　　八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

　　九、一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）政協(xié)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：指《黃埔》雜志社用于申請(qǐng)“口述黃埔歷史、搶救珍貴史料、弘揚(yáng)黃埔精神“專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的支出。

　　十、文化旅游體育與傳媒支出（類(lèi)）新聞出版電影（款）出版發(fā)行（項(xiàng)）：指《黃埔》雜志社事業(yè)運(yùn)行人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、《黃埔》雜志改版經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼項(xiàng)目、向臺(tái)灣及海外贈(zèng)閱雜志政策性補(bǔ)貼項(xiàng)目的支出。

　　十一、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

　　十二、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。

　　十三、住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

　　十四、住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）提租補(bǔ)貼（項(xiàng)）：反映按房改政策規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，行政事業(yè)單位向職工（含離退休人員）發(fā)放的租金補(bǔ)貼。

　　十五、住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）購(gòu)房補(bǔ)貼（項(xiàng)）：反映按房改政策規(guī)定，行政事業(yè)單位向符合條件職工（含離退休人員）發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)住房的補(bǔ)貼。

　　十六、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　十七、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　十八、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入中央財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指中央部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。